Qu'est-ce que l'assurance pertes d'exploitation ?

Comprendre l'assurance pertes d'exploitation

L'assurance pertes d'exploitation est un contrat destiné à protéger les entreprises contre les conséquences financières d'un sinistre affectant leur activité. Ce type de couverture, bien que moins connu que les assurances classiques (incendie, responsabilité civile, etc.), joue un rôle clé dans la pérennité d'une activité professionnelle après un événement dommageable.

Définition et principe général

L'assurance pertes d'exploitation vise à compenser la baisse ou la disparition du chiffre d'affaires consécutive à un sinistre garanti par le contrat (incendie, dégât des eaux, explosion, etc.). Elle permet ainsi à l'entreprise de faire face aux charges et de maintenir sa santé financière le temps nécessaire à la reprise normale de l'activité.

Comment fonctionne l'assurance pertes d'exploitation ?

En cas de sinistre matériel majeur ayant pour conséquence une interruption ou une baisse d'activité, l'assureur indemnise l'entreprise pour la perte de marge brute constatée sur la période de perturbation. Le montant et la durée de l'indemnisation dépendent des modalités prévues au contrat, notamment la période d'indemnisation généralement comprise entre 3 et 24 mois.

Cette garantie intervient uniquement si le sinistre matériel sous-jacent (comme un incendie) est couvert par le contrat. Par exemple, si un incendie provoque la fermeture temporaire d'un magasin, l'assurance pertes d'exploitation prendra en charge la perte d'exploitation nette subie, après évaluation des pertes par un expert.

Quelles sont les charges prises en compte ?

L'assurance pertes d'exploitation couvre principalement :

Quels risques sont couverts ?

La garantie pertes d'exploitation s'active à la suite d'un sinistre matériel explicitement garanti par le contrat d'assurance (incendie, explosion, dégâts des eaux, événements climatiques sous certaines conditions). En fonction des besoins, des extensions de garantie peuvent être souscrites pour couvrir d'autres risques : vol, bris de machine, cyberattaque, interruption de services chez un fournisseur ou perte d'exploitation à la suite d'une pandémie (sous réserve de conditions très restrictives).

Critères à prendre en compte pour choisir une assurance pertes d'exploitation

Le choix d'un contrat adapté repose sur plusieurs paramètres :

Importance de la garantie dans la gestion des risques pour les entreprises

L'assurance pertes d'exploitation se révèle essentielle pour toute entreprise exposée à des risques matériels pouvant engendrer une interruption significative de l'activité. Elle permet :

Modalités de souscription et conseils pratiques

La souscription d'une assurance pertes d'exploitation requiert une évaluation précise de l'activité, des marges et des risques encourus. Il est conseillé d'étudier attentivement les exclusions, franchises, plafonds d'indemnisation et conditions spécifiques. Un ajustement régulier du contrat est également pertinent, notamment en cas d'évolution du chiffre d'affaires ou de la structure de l'entreprise.

Quelle place dans le cadre bancaire et assurantiel ?

Du point de vue des partenaires financiers (banques, organismes de crédit), la souscription d'une telle assurance constitue souvent une garantie de la capacité de l'entreprise à poursuivre ses opérations en cas de coup dur. Elle peut ainsi rassurer les créanciers et faciliter l'octroi ou la négociation de financements importants.

En résumé, l'assurance pertes d'exploitation est une protection clé visant à garantir la continuité d'activité et la survie financière d'une entreprise après un sinistre, en couvrant le manque à gagner et les charges non compressibles jusqu'au retour à la normale.